주식거래 세금은 투자를 고려할 때 고려해야 할 중요한 요소 중 하나입니다. 국내와 해외증시의 세금제도에 대한 이해는 투자 결정에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 이 글에서는 주식거래 세금과 관련된 주요 정보를 모두 정리해 보겠습니다.
세금학개론주식 손절할 때도 내야 하는 세금 – 택스워치
국내와 해외증시의 차이점
국내주식 vs. 해외주식
- 국내주식의 양도소득세가 미국주식과 비교하여 더 유리합니다. 국내에서는 양도소득세가 없습니다.
- 국내주식은 배당성향이 낮고 변동성이 높으며, 정치적 및 지정학적 리스크에 민감합니다.
- 양도세 중과가 2년 유예되었지만, 국내 주식에 양도세가 도입될 가능성이 있습니다.
- 미국지수 수익률이 국내지수보다 높아, 세금 부담이 크다면 해외 투자도 고려해야 합니다.
해외주식 거래시 내야하는 세금 종류
세금 종류
- 증권거래세: 주식 매도시 자동으로 계산되며, 주식 이익과 손실에 관계없이 부과됩니다.
- 양도소득세: 주식 수익에 대한 세금으로, 1년 단위로 계산되며 일정한 날짜부터 3일 전까지의 매매로 계산됩니다.
- 배당소득세: 주식 보유 시 발생하는 배당 수익에 대한 세금으로, 원천징수로 공제되며 일정 금액을 초과할 경우 종합과세 신고가 필요합니다.
양도소득세 과세 기준 및 계산 방법
양도소득세 정보
- 연간 주식 또는 ETF 거래로 발생한 손익이 250만원 이상일 경우 과세 대상입니다.
- 손익은 확정된 매도 거래 금액으로 계산되며, 3영업일 전 매도로 양도세 부과를 회피할 수 있습니다.
- 해외주식 거래에서도 양도소득세를 납부해야하며, 세금 신고 및 납부 절차가 복잡합니다.
양도소득세 절세 방법
절세 방법
- 해외주식 증여: 차익이 크다면 가족 간 주식 증여를 고려할 수 있으며, 부부 간 증여는 10년 동안 6억원까지 공제 가능합니다.
- 손실 확정: 올해의 총 수익이 250만원을 넘으면 손해를 보고 있는 주식을 매도하여 양도차익을 줄이는 방법을 사용할 수 있습니다.
배당소득세
배당소득세 정보
- 배당소득세는 주식 보유 시 발생한 배당 수익에 대한 세금으로, 일정 금액을 초과하면 종합과세 신고가 필요합니다.
- 원천징수로 공제되며, 종합과세 대상일 때 국세청에 신고 및 납부가 필요합니다.
세금에 대한 이해와 세금 절세 방법을 고려하여 투자 결정을 하시기 바랍니다.
비상장주식 거래와 관련된 정보
비상장주식이란
- 비상장주식은 유가증권시장 또는 코스닥증권시장에 상장되지 않은 주식회사의 주권을 의미합니다.
- 대다수의 주식회사가 비상장주식을 발행하고 있으며, 상장기업보다 정보 공개가 적습니다.
비상장주식 거래 방법
거래 방법
- 온라인 비상장주식 플랫폼을 활용한 직거래.
- K-OTC(Korea Over-the-Counter)를 통한 장외주식거래.
- 순수 직거래로 양도계약서 작성하여 주식 거래 가능합니다.
세금 정보
- 비상장주식 취득 시 세금은 없습니다.
- 보유 시 세금은 없으며(재산세 과세 대상이 아님), 매각 시 양도소득세와 지방소득세가 발생합니다.
- 증권거래세는 매도 시 부과되며, 세율은 상장, 비상장 및 거래 방식에 따라 다릅니다.
양도소득세
- 양도소득세는 비상장주식 양도 시 발생하는 소득세입니다.
- 중소기업 주식 양도 시 양도소득세를 제외할 수 있는 경우가 있으며, K-OTC를 활용하면 양도소득세 비과세가 가능합니다.
지방소득세
- 지방소득세는 양도소득세 과세표준과 동일한 금액에 적용되는 지방세입니다.
- 중소기업 주식의 경우 세율이 낮습니다.
증권거래세
- 증권거래세는 주식 매도 시 부과되는 세금입니다.
- 세율은 종목과 거래 방식에 따라 다르며, 주식 거래 시 고려해야 합니다.
비상장주식 거래와 관련된 세금 정보를 고려하여 투자 결정을 하시기 바랍니다.
결론
주식거래 세금에 대한 이해는 투자를 할 때 중요한 요소 중 하나입니다. 국내와 해외증시의 세금제도, 양도소득세 과세 기준과 계산 방법, 세금 절세 방법, 비상장주식 거래와 관련된 세금 정보를 숙지하고 투자 결정을 하시기 바랍니다.
세금학개론주식 손절할 때도 내야 하는 세금 – 택스워치